特定口座からの乗り換え、メリットとデメリット

　課税口座（特定口座など）での株式や投資信託などへの投資額が240万円を超えている人は、来年、新NISAが始まったら保有証券をいったん売却してから、新NISA口座「成長投資枠」で買い直すことを検討して良いと思います。課税口座での投資が非課税口座に移るメリットがあります。

　ただし、乗り換えをすることには、デメリットもあります。メリットとデメリットを比較した上で、メリットが大きいと判断する場合だけ、やったら良いと思います。

特定口座から新NISAへ乗り換えるメリットとデメリット

出所：楽天証券経済研究所が作成

　特定口座で保有している間の値上がりがとても大きく、大きな評価益をかかえている銘柄は、新NISAへ乗り換える際に、売却益に源泉税などの税金がかかるというデメリットがあります。評価益率が高い銘柄は、乗り換えない方がいい場合があります。

　特定口座での評価益は、遅かれ早かれ、利益確定売りする時に税金がかかります。ただし、課税される時期をなるべく遅くして、複利での投資効果を高めることを考えた方が良い場合もあります。

　以下のように、短期的に株価が急騰している銘柄も、特定口座から新NISAに乗り換えない方が良いと思います。

短期急騰する株価・イメージ図

出所：説明のため筆者作成

　こういう短期急騰銘柄は、新NISAへ乗り換えるのではなく、そのまま特定口座で保有するか、利益確定で少しずつ売る方が良いと思います。

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3分でわかる！今日の投資戦略〔平日毎朝8時掲載〕 3分でわかる！今日の投資戦略〔平日毎朝8時掲載〕 楽天証券経済研究所の窪田真之と香川睦、愛宕伸康が、日米の株式市場の分析や投資戦略、マクロ経済、金融政策、資産形成の仕方などをわかりやすく伝えます。 …
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