［8-6］どう投資するのが楽でトク？【FP・横田健一の資産形成ハンドブック】

個人型確定拠出年金（iDeCo）

　2001年に始まった確定拠出年金は、企業単位で加入する企業型と個人で加入する個人型に分かれます。

　そのうち個人型の加入対象者が2017年に一気に拡大したため、20歳以上60歳未満の方は原則として誰もが企業型もしくは個人型の確定拠出年金を利用できるようになりました。

iDeCo公式サイト

　上述のNISAもしくはつみたてNISA制度と大きく異なるのは、60歳になるまで原則引き出すことができないということです。確定拠出年金として拠出したお金は、60歳までは普段の生活に利用することができません。ちょっとクルマの買い替えに、といったことができないのです。

　この60歳になるまで引き出せないことは、制度のデメリットと言われることもありますが、ある意味メリットとも考えられます。というのも、人間はなかなか弱いもので、いつでも引き出して使えてしまうと、クルマの買い替え、マイホームの頭金、子供の教育費などなんだかんだ理由をつけて使ってしまう可能性があるのです。

　そうしてしまうといつまでたっても老後に向けた資金準備ができないわけで、それを制度的に強制的にサポートしてくれると考えると60歳まで引き出せないことはメリットとも考えられるのではないでしょうか。

　なお、投資対象商品は投資信託や元本確保型の保険商品や預金商品になっています。

　また、NISAやつみたてNISAでは、制度の利用にあたって特に手数料はかかりません（取引ごとに発生する手数料はかかることがあります）が、個人型確定拠出年金を利用する場合には、制度の利用開始時、制度の利用期間中にそれぞれ手数料がかかることになります。

　ちなみに、個人型確定拠出年金の愛称はイデコなのですが、その由来は以下の通りです。

愛称は、 「 iDeCo （イデコ）」 です。 ■選定理由： ・英語表記の individual-type Defined Contribution pension planの単語の一部から構成され、個人型確定拠出年金をうまく表している。 また、「i」には「私」という意味が込められており、自分で運用する年金の特徴を捉えていること。 ・「イデコ」は親しみやすい響きで、小文字と大文字の交互の組合せが、スタイリッシュでおしゃれな印象を与えること。 ■応募者：30代　女性　会社員 個人型確定拠出年金の愛称が「iDeCo(イデコ)」に決定しました（厚生労働省）

口座の選択（アセット・ロケーション）

　このように税制優遇のある口座は3つあるのですが、どのように活用していくべきでしょうか。

　フツーの人がフツーに資産形成していくのに適しているのは「つみたてNISA」もしくは「個人型確定拠出年金」だと考えています。

　資産配分（アセット・アロケーション）のところで、以下のように、安全資産と運用資産の割合もしくはそれぞれの金額をまず決めることが重要ですとご説明しました。

　その金額次第になるのですが運用資産の部分については、これらの税制優遇口座（「つみたてNISA」もしくは「個人型確定拠出年金」）を優先的に利用し、それでも足りない場合にはその部分を普通の特定口座で運用するのがよいと考えています。

　ただし、「個人型確定拠出年金」では一度拠出してしまうと60歳まで引き出せませんので、ひょっとしたら将来的に何か使うことになるかもという可能性があるのであれば、「個人型確定拠出年金」よりも「つみたてNISA」を優先的に利用するのがよいでしょう。

まとめ

　税制優遇口座は3つあるものの、資産形成していくにあたり積み立てで行っていくことを前提にすると、

• つみたてNISA
• 個人型確定拠出年金

　のいずれかもしくは両方を優先的に利用していくことをオススメします。

　ただし、「個人型確定拠出年金」は60歳まで引き出すことができないという資金についての制約がありますので、その点を留意しながら利用することが重要になってきます。

ファイナンシャルプランナー。株式会社ウェルスペント　横田健一さん 大手証券会社にてデリバティブ商品の開発やトレーディング、フィンテックの企画・調査などを経験後、2018年1月に独立。「フツーの人にフツーの資産形成を！」というコンセプトで情報サイト「資産形成ハンドブック」を運営。YouTube「資産形成ハンドブック」も人気上昇中。 Twitter @ken1yokota でも情報発信中！