新NISA、360万円の非課税投資枠を使い切る方法。特定口座から乗り換えるメリット・デメリット（窪田真之）

　2024年に始まる「新NISA（ニーサ：少額投資非課税制度）」で、非課税投資枠が360万円に拡大します。全部使い切れる人は少ないと思いますが、使い切るにはどうしたらいいか、アイデアをお伝えします。

2024年から年間の非課税投資枠が360万円に拡大

　NISA制度が2024年から、がらりと変わります。一番大きな変更点は、年間の非課税投資枠が大幅に拡大することです。

＜2023年までで終了する現行NISA：年間の拠出可能額＞

　現行制度では年間の新規投資枠はNISAでは120万円、つみたてNISAでは40万円でした。NISAかつみたてNISAが1年間にどちらか一つしかできませんでした。

　ところが、来年に始まる新NISAでは、年間の新規投資枠が大幅に拡大します。

＜新NISA：年間の拠出可能額＞

　現行の一般NISAの後継として「成長投資枠」が新設されます。成長投資枠の年間の拠出可能額は240万円となります。つみたてNISAは、年間の拠出可能額が120万円の「つみたて投資枠」となります。

「成長投資枠」と「つみたて投資枠」は、どちらか一つ選ぶのではなく、毎年同時にやることができるようになります。両方とも上限まで投資すると、合わせて1年間に360万円の非課税投資ができることになります。

　なお、現行制度のNISA・つみたてNISAはそれぞれ非課税期間が5年・20年と決められていますが、新NISAは「無期限」となります。つまり、新NISAで投資した有価証券は、売却しない限り、恒久的に非課税の運用が続きます。

360万円の非課税投資枠を使い切れる人は少ない

　来年になると非課税投資枠が年360万円に拡大します。とてもうれしいことです。とはいえ1年間に360万円も貯蓄できる人はそんなにたくさんいません。多くの人が非課税枠を使い切れずに残すことになりそうです。

　それが、今年8月28～30日に実施した楽天DI（読者の皆さまへのアンケート調査、3,300人超が回答）から、わかりました。以下、アンケート結果をご覧ください。

＜新NISA、どれくらいの資金で投資をしますか（年間）＞

　360万円を使い切る予定の方は3割以下しかいないことがわかります。確かに給与収入だけから投資するならば、年間360万円も投資できる人は少ないと思います。