NISAとつみたてNISA、どう使い分けるべき?

 NISAには、2014年から始まった従来型「NISA」と、2018年から新たに始まった「つみたてNISA」の2種類があります。1年間にどちらか1つしかできません。両者の大きな違いは、非課税となる期間、年間上限額、そして、対象商品の3点です。概要は、以下の通りです。

NISA・つみたてNISA概要

出所:楽天証券経済研究所が作成

これまでやってこなかった人は、今年から始めるべき

 これまでNISAやつみたてNISAをやってこなかった方は、今年から、始めるべきと思います。不安が出て株が下がった時は、始めるのに良いタイミングと判断します。

 NISAに投資していく場合、現在の予定では2023年まで、毎年新規に120万円の非課税投資枠を得ることができます。2020年から始めて2023年まで毎年120万円ずつ非課税投資をすれば、4年でかなり大きな非課税投資枠が得られます。

 ただし、非課税枠は、以下の場合に消滅することを理解していてください。

【1】枠を得てから5年後
 →2020年に得た枠は、2024年末で終了します。

【2】5年たつ前に買った金融商品を売却した場合
 →売却益は非課税ですが、売却した部分は非課税枠が終了します。少しずつ売却していく場合は、売却した分だけ非課税枠が減少していくことになります。

【3】120万円まで投資せずに非課税投資枠を残した場合
 
→2020年分のNISA枠は、2020年中に投資しないと有効になりません。投資せずに残した非課税枠は消滅します。次の年に引き継げません。たとえば、2020年に120万円のNISA非課税枠を得ても、2020年末(受渡ベース)までに70万円までしか投資しなかった場合、残りの50万円の非課税枠は消滅します。2021年に引き継ぐことはできません。
 ただし、2021年には、2021年のNISA枠として、新たに120万円の非課税枠を得ることが可能です。