年間40万円まで積み立て。分配金、利益が非課税に

　2018年1月から「つみたてNISA」（積立型の少額投資非課税制度）がスタートします。

　では、「つみたてNISA」とは、どんな制度なのでしょうか。

　簡単に説明すると、年間40万円まで、20年にわたって、一定の条件を満たした株式投資信託やETFを一定額ずつ積み立てていき、その間に受け取る普通分配金や配当、解約したときの利益が非課税になる制度です。「非課税期間20年」「積み立て」がキーワードです。下表に制度の概要をまとめました。

出所：LIFE MAP LLC. All rights reserved 2017

 

　特徴を順番にみていきましょう。

　まず、対象者です。つみたてNISAは、20歳以上で日本に住む人なら、だれでも利用できます。

　毎年投資できる枠の上限は40万円までです。非課税期間は20年ですから、2018年から2037年まで、毎年上限額まで積み立て投資を行うと合計800万円まで投資することができます。もちろん、投資枠を上限いっぱいまで使う必要はなく、無理のない金額から始めればＯＫです。