年末直前！2025年NISA枠を使い切る＆旧NISA対応ガイド

旧NISAの保有商品はどうすべき？

　2024年に始まった新NISA（ニーサ：少額投資非課税制度）口座は非課税期間が無期限で、一度購入すれば、売却益や配当金に税金がかかりません。

　しかし、2023年までの旧NISA口座の「一般NISA」では非課税期間に5年という縛りがあります。今後、一般NISAの商品は続々と非課税期間の終了を迎えます。2021年に購入した商品は、2025年末に非課税保有期間が終了します。

一般NISAの商品はいつまで非課税？

　非課税保有期間の終了まで放っておくと、一般NISAの商品は自動的に一般口座や特定口座などの課税口座に払い出されます。

　それまでの利益には課税されませんし、違う口座へ移管されるだけで商品が売却されるわけではありません。

　ただし、払い出し後に得られた利益に対しては20.315%の税金がかかるようになります。それを避けたい方は、一般NISAの商品を一度売却し、新NISAで買い直すと良いでしょう。

つみたてNISAは継続すべき？

　2023年までの旧NISA口座には、一般NISAの他に「つみたてNISA」という枠がありました。つみたてNISAの非課税投資期間は最長20年です。つみたてNISAがスタートしたのが2018年なので、初期に投資した方でも10年以上の非課税期間が残っています。

旧NISAの二つの枠

　つみたてNISAの非課税枠は新NISA口座の非課税枠とは別々に計算されるため、つみたてNISAを継続しつつ新NISAと併用すればより多くの非課税枠を利用することが可能です。

「NISAの枠をできるだけ確保したい」という方は、そのままつみたてNISAでの投資を続けるのがよいでしょう。